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      1. 四十歲買(mǎi)什么保險好?

        社會(huì )養老保險

        社會(huì )養老保險,全稱(chēng)社會(huì )養老保險金,即由社會(huì )統籌基金支付的基礎養老金和個(gè)人賬戶(hù)養老金組成,是社會(huì )保障制度的重要組成部分,是社會(huì )保險五大險種中最重要的險種之一,是國家和社會(huì )根據一定的法律和法規,為解決勞動(dòng)者在達到國家規定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限,或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì )保險制度。

        基本簡(jiǎn)介

        1、養老保險是在法定范圍內的老年人完全或基本退出社會(huì )勞動(dòng)生活后才自動(dòng)發(fā)生作用的。這里所說(shuō)的“完全”,是以勞動(dòng)者與生產(chǎn)資料的脫離為特征的;所謂“基本”,指的是參加生產(chǎn)活動(dòng)已不成為主要社會(huì )生活內容。需強調說(shuō)明的是,法定的年齡界限(各國有不同的標準)才是切實(shí)可行的衡量標準。

        2、養老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求,為其提供穩定可靠的生活來(lái)源。

        3、養老保險是以社會(huì )保險為手段來(lái)達到保障的目的。養老保險是世界各國較普遍實(shí)行的一種社會(huì )保障制度。

        制度類(lèi)型

        世界各地不同國家的養老保險制度分類(lèi)如下:

        1、儲金型養老保險

        儲金型養老保險制度在一批新興市場(chǎng)經(jīng)濟國家實(shí)行,以新加坡、智利等國家為代表,強調自我保障的原則,實(shí)行完全積累的基金模式,建立了不同類(lèi)型的個(gè)人養老保險賬戶(hù)或“公積金”賬戶(hù)。

        2、國家型養老保險

        國家型養老保險制度曾經(jīng)在大多數計劃經(jīng)濟國家實(shí)行,以前蘇聯(lián)、東歐國家為代表。按照“國家統包”的原則,由用人單位繳費,國家統一組織實(shí)施,工人參與管理,待遇標準統一,保障水平較高。

        3、傳統型養老保險

        傳統型養老保險以美、德、法等發(fā)達市場(chǎng)經(jīng)濟國家為代表,貫徹“選擇性”原則,即并不覆蓋全體國民,而是選擇一部分社會(huì )成員參加,強調待遇與工資收入及繳費(稅)相關(guān)聯(lián),因此也可稱(chēng)為“收入關(guān)聯(lián)型養老保險”。

        4、福利型養老保險

        福利型養老保險以英、澳、加、日等發(fā)達市場(chǎng)經(jīng)濟國家為代表,貫徹“普惠制”原則,基本養老保險覆蓋全體國民,強調國民皆有年金,因此稱(chēng)為“福利型”或“普惠制”養老保險。

        5、混合型養老保險

        原來(lái)實(shí)行福利型養老保險的國家,如今大多已經(jīng)或正在向一種混合型制度轉軌。即福利型養老保險與“收入關(guān)聯(lián)型養老保險”同時(shí)并存,共同構成第一支柱的基本養老保險。英國與加拿大就是這種。

        主要種類(lèi)

        世界各國實(shí)行養老保險制度有三種模式,可概括為傳統型、國家統籌型和強制儲蓄型。

        1、傳統制度

        傳統型的養老保險制度又稱(chēng)為與雇傭相關(guān)性模式(employment-related programs)或自保公助模式,最早為德俾斯麥政府于1889年頒布養老保險法所創(chuàng )設,后被美國、日本等國家所采納。然后再以支出來(lái)確定總繳費率。個(gè)人領(lǐng)取養老金的工資替代率,然后再以支出來(lái)確定總繳費率。個(gè)人領(lǐng)取養老金的權利與繳費義務(wù)聯(lián)系在一起,即個(gè)人繳費是領(lǐng)取養老金的前提,養老金水平與個(gè)人收入掛鉤,基本養老金按退休前雇員歷年指數化月平均工資和不同檔次的替代率來(lái)計算,并定期自動(dòng)調整。除基本養老金外,國家還通過(guò)稅收、利息等方面的優(yōu)惠政策,鼓勵企業(yè)實(shí)行補充養老保險,基本上也實(shí)行多層次的養老保險制度。

        2、國家統籌

        國家統籌型(universal programs)分為兩種類(lèi)型:

        1)福利國家所在地普遍采取的,又稱(chēng)為福利型養老保險,最早為英國創(chuàng )設,目前適用該類(lèi)型的國家還包括瑞典、挪威、澳大利亞、加拿大等。

        該制度的特點(diǎn)是實(shí)行完全的“現收現付”制度,并按“支付確定”的方式來(lái)確定養老金水平。養老保險費全部來(lái)源于政府稅收,個(gè)人不需繳費。享受養老金的對象不僅僅為勞動(dòng)者,還包括社會(huì )全體成員。養老金保障水平相對較低,通常只能保障最低生活水平而不是基本生活水平,如澳大利亞養老金待遇水平只相當于平均工資的25%。為了解決基本養老金水平較低的問(wèn)題,一般在力提倡企業(yè)實(shí)行職業(yè)年金制度,以彌補基本養老金的不足。

        該制度的優(yōu)點(diǎn)在于運作簡(jiǎn)單易行,通過(guò)收入再分配的方式,對老年人提供基本生活保障,以抵銷(xiāo)市場(chǎng)經(jīng)濟帶來(lái)的負面影響。但該制度也有明顯的缺陷,其直接的后果就是政府的負擔過(guò)重。由于政府財政收入的相當于部分都用于了社會(huì )保障支出,而且經(jīng)維持如此龐大的社會(huì )保障支出,政府必須采取高稅收政策,這樣加重了企業(yè)和納稅人的負擔。同時(shí),社會(huì )成員普遍享受養老保險待遇,缺乏對個(gè)人的激勵機制,只強調公平而忽視效率。

        2)國家統籌型的另一種類(lèi)型是蘇聯(lián)所在地創(chuàng )設的,其理論基礎為列寧的國家保險理論,后為東歐各國、蒙古、朝鮮以及我國改革以前所在地采用。

        該類(lèi)型與福利國家的養老保險制度一樣,都是由國家來(lái)包攬養老保險活動(dòng)和籌集資金,實(shí)行統一的保險待遇水平,勞動(dòng)者個(gè)人無(wú)須繳費,退休后可享受退休金。但與前一種所在地不同的是,適用的對象并非全體社會(huì )成員,而是在職勞動(dòng)者,養老金也只有一個(gè)層次,未建立多層次的養老保險,一般也不定期調整養老金水平。

        隨著(zhù)蘇聯(lián)和東歐國家的解體以及我國進(jìn)行經(jīng)濟體制改革,采用這種模式的國家也越來(lái)越少。

        3、強制儲蓄型

        強制儲蓄型主要有新加坡模式和智利模式兩種。

        1)新加坡模式是一種公積金模式。該模式的主要特點(diǎn)是強調自我保障,建立個(gè)人公積金賬戶(hù),由勞動(dòng)者于在職期間與其雇主共同繳納養老保險費,勞動(dòng)者在退休后完全從個(gè)人賬戶(hù)領(lǐng)取養老金,國家不再以任何形式支付養老金。個(gè)人賬戶(hù)的基金在勞動(dòng)者退休后可以一次性連本帶息領(lǐng)取,也可以分期分批領(lǐng)取。國家對個(gè)人賬戶(hù)的基金通過(guò)中央公積金局統一進(jìn)行管理和運營(yíng)投資,是一種完全積細小的籌資模式。除新加坡外,東南亞、非洲等一些發(fā)展中國家也采取了該模式。

        2)智利模式作為另一種強制儲蓄類(lèi)型,也強調自我保障,也采取了個(gè)人賬戶(hù)的模式,但與新加坡模式不同的是,個(gè)人賬戶(hù)的管理完全實(shí)行私有化,即將個(gè)人賬戶(hù)交由自負盈虧的私營(yíng)養老保險公司規定了最大化回報率,同時(shí)實(shí)行養老金最低保險制度。該模式于20世紀80年代在智利推出后,也被拉美一些國家所效仿。強制儲蓄型的養老保險模式最大的特點(diǎn)是強調效率,但忽視公平,難以體現社會(huì )保險的保障功能。

        主要特點(diǎn)

        社會(huì )養老保險是世界各國較為普遍流行的一種社會(huì )保險制度,一般具有以下幾個(gè)特點(diǎn):由國家立法,強制實(shí)施,企業(yè)單位和個(gè)人都必須參加,符合養老條件的人,可向社會(huì )保險部門(mén)領(lǐng)取養老金;社會(huì )養老保險基金的來(lái)源,一般由國家、單位和個(gè)人三方或單位和個(gè)人雙方共同負擔,并實(shí)現廣泛的社會(huì )互濟;由于其具有社會(huì )性,影響很大,享受的人多且時(shí)間較長(cháng),費用支出龐大,所以必須設立專(zhuān)門(mén)機構,實(shí)行現代化、專(zhuān)業(yè)化、社會(huì )化的統一規劃和管理。

        主要作用

        養老保險的意義主要體現在以下幾方面:

        1、有利于保證勞動(dòng)力的再生產(chǎn)

        通過(guò)建立養老保險的制度,有利于勞動(dòng)力群體的正常代際更替,老年人年老退休,新成長(cháng)勞動(dòng)力順利就業(yè),保證就業(yè)結構的合理化。

        2、有利于社會(huì )的安全


        養老保險為老年人提供了基本生活保障,使老年人老有所養。隨著(zhù)人口老齡化的到來(lái),老年人口的比例越來(lái)越大,人數也越來(lái)越多,養老保險保障了老年勞動(dòng)者的基本生活,等于保障了社會(huì )相當部分人口的基本生活。對于在職勞動(dòng)者而言,參加養老保險,意味著(zhù)對將來(lái)年老后的生活有了預期,免除了后顧之憂(yōu),從社會(huì )心態(tài)來(lái)說(shuō),人們多了些穩定、少了些浮躁,這有利于社會(huì )的穩定。

        3、有利于促進(jìn)經(jīng)濟的發(fā)展

        各國設計養老保險制度多將公平與效率掛鉤,尤其是部分積累和完全積累的養老金籌集模式。勞動(dòng)者退休后領(lǐng)取養老金的數額,與其在職勞動(dòng)期間的工資收入、繳費多少有直接的聯(lián)系,這無(wú)疑能夠產(chǎn)生一種繳勵勞動(dòng)者的職期間積極勞動(dòng),提高效率。

        此外,由于養老保險涉及面廣,參與人數眾多,其運作中能夠籌集到大量的養老保險金,能為資本市場(chǎng)提供巨大的資金來(lái)源,尤其是實(shí)行基金制的養老保險模式,個(gè)人賬戶(hù)中的資金積累以數十年計算,使得養老保險基金規模更大,為市場(chǎng)提供更多的資金,通過(guò)對規模資金的運營(yíng)和利用,有利于國家對國民經(jīng)濟的宏觀(guān)調控。

        計算方法

        1、養老保險繳費數額計算方法

        (一)企業(yè)繳費額=核定的企業(yè)職工工資總額×20%;職工個(gè)人繳費

        額=核定繳費基數×8%(目前為8%)=職工工資總額×60%~300%×8%。

        (二)個(gè)體勞動(dòng)者(包括個(gè)體工商戶(hù)和自由職業(yè)者)繳費額=核定繳費基數×18%。例如:2003年4月份河北省公布的2002年度省社平工資為每月747元,因此繳費基數可以在747—2241元之間自主選擇(即省社平工資每月747元得100%-300%之間選擇繳費)。全年繳費金額最少為:747×18%×12=1613.5元,最多為:2241×18%×12=4840.6元。

        2、基本養老保險繳費的比例   

        繳費比例分作以企業(yè)參保和以個(gè)體勞動(dòng)者參保兩類(lèi):(一)各類(lèi)企業(yè)按職工繳費工資總額的20%繳費,職工按個(gè)人繳費基數的7%繳費(2003年為7%,兩年提高一個(gè)百分點(diǎn),最終到8%)。職工應繳部分由企業(yè)代扣代繳。(二)個(gè)體勞動(dòng)者包括個(gè)體工商戶(hù)和自由職業(yè)者按繳費基數的18%繳費,全部由自己負擔。

        3、養老保險繳費基數的確定   

        核定繳費基數以河北省上年度職工社會(huì )平均工資(簡(jiǎn)稱(chēng)省社平工資)為基準。

        (一)企業(yè)職工凡工資收入低于省社平工資60%的,按60%核定繳費基數;高于省社平工資60%的,按實(shí)際工資收入核定繳費基數,但是最高不得高于省社平工資的300%。

        (二)個(gè)體勞動(dòng)者可以在省社平工資以上至300%的范圍內,自主確定繳費基數。

        保險待遇

        1、繳費年限: 參保人符合下列條件之一的,可申請按月領(lǐng)取基本養老金:

        (1)1998年7月1日后參加基本養老保險,達到國家規定的退休年齡,累計繳費年限(含視同繳費年限,下同)滿(mǎn)15年的;

        (2) 1998年6月30日 前參加基本養老保險,2013年6月30日 前達到國家規定的退休年齡,累計繳費年限滿(mǎn)10年的;

        (3)1998年6月30日前參加基本養老保險,2013年7月1日后達到國家規定的退休年齡,累計繳費年限滿(mǎn)15年的;

        (4)1998年6月30日前應參加未參加基本養老保險,1998年7月1日以后辦理參保補繳手續,達到國家規定的退休年齡,累計繳費年限滿(mǎn)15年的。

        2、按月領(lǐng)?。?A?;A養老金=(全省上年度在崗職工月平均工資×a+本人指數化月平均繳 費工資)÷2×繳費年限(含視同繳費年限)×1%。 B。個(gè)人賬戶(hù)養老金=個(gè)人賬戶(hù)儲存額÷個(gè)人賬戶(hù)養老金計發(fā)月數 C。以上兩項A+B之和為每月領(lǐng)取額。

        3、基本養老金每年7月根據全省統一公布的方案實(shí)施年度調整。

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